קיים סל הטבות ע"ס 882,648 ₪ נכון לשנת 2024 שבו ניתן להשתמש במטרה להגדלת הנטו בתלוש הפנסיה או לחילופין למשוך כספים בפטור .
לכל אזרח שעבד כל ימי חייו והגיע לגיל פרישה יש זכויות , ומסתבר שהרוב הגדול של הפורשים אינם מכירים את הזכויות שלהם או שבטוחים כי
ההטבות יינתנו באופן אוטומטי .. בפועל המצב שונה… ויוצא שאזרחים שעברו את גיל הפרישה משלמים מיסים עף על פי שייתכן והם אמורים להיות פטורים.
מחברת א.ש מיטב פיננסים בע"מ נמסר לכתבינו כי קיים דפוס התנהלות של הפורשים לפנסיה אשר לא מכירים את החוק ברמה המיסויית ואינם מודעים על פטורים ו/או כספים שממתינים להם על פי החוק , ושבחלק גדול מהמקרים ניתן לחסוך כסף רב לכל החיים !
גיל הפרישה לגברים הוא כיום 67. לנשים גיל הפרישה מועלה בהדרגה (החל מינואר 2022) מ-62 ל-65 בהתאם לתאריך לידתן. נשים שמגיעות לגיל פרישה יכולות לפרוש ולהתחיל לקבל פנסיה, אך לא ניתן לחייב אותן לפרוש בגיל זה (מעסיק שמחייב עובדת לפרוש בגיל זה, למעשה מפטר אותה ויחויב בתשלום פיצויי פיטורים).
נושא מיסוי הפרישה הינו נושא מורכב מאוד וכולל בחובו חישובים מסועפים המשפיעים אחד על השני .
החדשות הטובות הן שניתן לטפל גם אחרי גיל הפרישה (במידה והנושא לא טופל על ידי איש מקצוע) כמובן שעדיף ללוות את הפורש מתחילת התהליך כדי לתכנן את הפרישה באופן אופטימלי החל ממענק הפרישה ועל לקבלת הקצבה בפועל כאשר המס הינו מינימלי .
אני חייב לציין שמעבר לפעולות הבסיסיות חובה לבחון את כלל התמונה כפי שיובא לידי ביטוי בדוחות השנתיים וכמובן שעדיף לטפל בנושא בצורה סופר מקצועית , שכן פעולות מסוימות שנעשות הינן לצמיתות ללא יכולת לשנותם .
משי שלמה לריה מנכ"ל מיטב פיננסים נמסר כי מגיעים לחברתנו – א.ש מיטב פיננסים נישומים רבים שפרשו בעבר והן נישומים שלקראת פרישה לכם אני אומר … הערך המוסף שניתן להם רב
מניסיוננו הרב אנחנו יודעים לשאול את השאלות הנכונות ולבצע את כל הבדיקות בכדי שהפעולות שיבוצעו יהיו כדאיות הן במבחינה חשבונאית והן מהבחינה התזרימית .
בסופו של יום המטרה העיקרית שלשמה התכנסנו היא להגדיל את הנטו בתלוש הפנסיה כך שללקוחות החברה תהיה הכנסה גדולה יותר בפועל תוך הפחתת רכיב המס .
כידוע תלוש שכר/פנסיה מורכב מהכנסה חייבת ניכוי מס וכו.. כך שהסכום נטו הינו ההכנסה פחות ניכוי המס .
כאשר ניכוי המס מופחת בעקבות קיבוע זכויות לדוגמא יועבר מהחברה המשלמת סכום פנסיה נטו גבוהה יותר .
תקנת מס הכנסה קובעת כי הכנסה מפנסיה כפי שתובא לידי ביטוי בתלוש הפנסיה או בדוח השנתי במידה ונצרך תחושב באופן זהה להכנסה מיגיעה אישית לפי מדרגות המס המפורסמות על ידי רשות המס .
במקרים מסוימים אדם שפרש ממשיך לעבוד תוך כדי או שלחילופין יש לו הכנסה ממקורות נוספים כך ששיעור המס שלו יהיה גבוהה יותר מאדם אחר שזו הכנסתו היחידה .
במקרים כאלו החיסכון יהיה משמעותי יותר .
מחברת א.ש מיטב פיננסים נמסר כי קיימות מספר פעולות אשר יש לקחת בחשבון בעת פרישה
העניין הוא שלכל פעולה יש השלכות רוחביות על סל הפטור ובנוסף קיימות כמה וכמה אופציות לכל פעולה ופעולה . עוד נמסר כי הגיעו אלינו תיקים שטופלו באופן כזה שלא הטיב עם הפורש ולצערנו לא היה ניתן לתקן מהסיבה שחלק מהפעולות הן לצמיתות .
האם משיכת מענקים פטורים פוגעת בפטור על הקצבה?
רו"ח דורון יום טוב "משיכת המענק קריטית ומשפיעה על כלל התהליך טיפול נכון בדיווח המענק ע"י פריסה וכו.. יביא ליתרת פטור לצורך קיבוע זכויות .
לשאלתך ככל ונמשכו מענקים ופיצויין במהלך 32 שנות העבודה שקדמו לגיל הזכאות יפגע הפטור שינתן בעבור הקיצבה לפי נוסחא קבועה.
